Les caisses de retraite annoncent toujours un montant brut. Or ce n’est pas la somme que vous toucherez chaque mois. Entre le brut affiché, le net versé sur votre compte et le net imposable qui sert de base à l’impôt, les écarts prêtent souvent à confusion.
Voici, en clair et à jour pour 2026, ce que recouvre chacun de ces montants et comment savoir précisément ce qui restera dans votre budget.
L’essentiel en 3 points :
- Retraite brute = le montant avant tout prélèvement (ce qu’annonce votre caisse).
- Retraite nette = le montant après prélèvements sociaux, c’est ce que vous percevez réellement.
- Retraite nette imposable = la base de calcul de votre impôt (souvent supérieure au net versé).
Qu’est-ce que la pension de retraite ?
La pension de retraite est la somme versée chaque mois une fois votre activité terminée. Dans la quasi-totalité des carrières, elle se compose de deux étages :
La retraite de base, calculée par votre régime principal (régime général / Assurance retraite pour les salariés, SSI pour les indépendants, etc.) en fonction de vos trimestres et de vos meilleures années de revenus.
La retraite complémentaire (Agirc-Arrco pour les salariés du privé, ou caisses dédiées pour les autres statuts), calculée en points.
Le montant total dépend donc de plusieurs régimes. C’est particulièrement vrai pour les carrières dites « atypiques » (indépendants, chefs d’entreprise, professions médicales ou libérales, parcours à cheval sur plusieurs statuts) où chaque régime a ses propres règles.
Reconstituer l’ensemble pour obtenir un montant fiable est l’un des points où l’expertise de Neovia Retraite fait la différence.
Retraite brute et nette : quelle différence ?
Le montant brut est celui que votre caisse vous communique, notamment via l’Estimation Indicative Globale (EIG) reçue à partir de 55 ans. C’est un montant avant prélèvements.
Le montant net est ce qui arrive réellement sur votre compte, après déduction des prélèvements sociaux. Bonne nouvelle : pour une retraite, ces prélèvements sont bien plus légers que les cotisations qui pèsent sur un salaire d’actif (environ 23 %). En moyenne, entre 4 % et 10 % sont prélevés sur une pension, selon vos revenus et votre situation familiale
Quels prélèvements s’appliquent sur la pension de retraite en 2026 ?
Votre pension brute supporte d’abord des prélèvements sociaux, puis, si vous êtes imposable, l’impôt sur le revenu prélevé à la source. Voici les prélèvements sociaux applicables en 2026 :
- CSG (Contribution sociale généralisée) : le prélèvement principal, à un taux de 0 %, 3,8 %, 6,6 % ou 8,3 % selon votre revenu fiscal de référence (RFR).
- CRDS : 0,5 % (sauf si vous êtes exonéré).
- CASA : 0,3 %, uniquement aux taux de CSG de 6,6 % et 8,3 %.
- Cotisation d’assurance maladie : 1 %, prélevée seulement sur la retraite complémentaire (Agirc-Arrco), aux taux médian et normal.
Au total, ces prélèvements sociaux représentent : 0 % si vous êtes exonéré, 4,3 % au taux réduit, 7,4 % au taux médian et 9,1 % au taux normal (auxquels s’ajoute 1 % sur la part complémentaire). Un retraité ne paiera donc jamais plus d’environ 10 % de charges sociales sur sa pension.
Le taux dépend de votre revenu fiscal de référence (RFR)
Tout se joue sur votre RFR (celui de 2024 pour les pensions versées en 2026) et votre nombre de parts fiscales. Les seuils ont été revalorisés de +1,8 % en 2026. Concrètement, vous êtes totalement exonéré (ni CSG, ni CRDS, ni CASA) si votre RFR 2024 ne dépasse pas 13 048 € pour une personne seule (1 part) ou 20 016 € pour un couple (2 parts). Au-delà, le taux réduit, puis médian, puis normal s’appliquent par paliers.
Bon à savoir : le mécanisme de lissage
Une hausse ponctuelle de revenu ne vous fait pas automatiquement changer de tranche. Pour passer au-dessus du taux réduit (3,8 %), le seuil doit être dépassé deux années de suite : c’est le « lissage ». Un point technique qu’un conseiller peut vérifier pour vous afin d’éviter un prélèvement trop élevé.
Retraite brute et nette : quelle différence ?
C’est la confusion la plus fréquente. Retenez une règle simple :
- La retraite nette = ce que vous touchez réellement (avant impôt), une fois tous les prélèvements sociaux déduits.
- La retraite nette imposable = la base déclarée au fisc. Elle correspond à votre montant brut moins la seule CSG déductible.
Pourquoi le net imposable est-il généralement supérieur au net que vous percevez ? Parce qu’une partie des prélèvements n’est pas déductible et reste donc dans la base imposable : la fraction non déductible de la CSG, la CRDS (0,5 %) et la CASA (0,3 %). La part de CSG déductible dépend de votre taux : 3,8 % intégralement déductible, 4,2 % sur les 6,6 % du taux médian, et 5,9 % sur les 8,3 % du taux normal.
Enfin, l’administration fiscale applique un abattement de 10 % sur vos pensions déclarées (au minimum 454 € par retraité et au maximum 4 439 € par foyer pour 2026). Cet abattement intervient au moment du calcul de l’impôt, pas sur votre bulletin de pension.
Pour aller plus loin, consultez notre article dédié au montant brut ou montant net.
Tableau récapitulatif : brut, net et net imposable
| Type de montant | Définition | A quoi ça sert |
| Retraite brute | Avant tout prélèvement | Montant annoncé par les caisses (EIG) |
| Retraite nette | Après cotisations sociales (CSG, CRDS, CASA, maladie) | Ce que vous percevez réellement avant impôt |
| Retraite nette imposable | Brut moins la CSG déductible | Base de calcul de l’impôt sur le revenu |
Comment passer de la retraite brute à la retraite nette ?
Pour estimer rapidement votre net, partez du montant brut annuel communiqué par votre caisse, puis déduisez les prélèvements sociaux correspondant à votre taux.
Exemple chiffré
Une retraite brute de 2 000 € par mois, au taux normal (9,1 % de prélèvements sociaux), devient environ 1 818 € net.
Si vous êtes imposable, l’impôt prélevé à la source réduit encore ce montant : le versement réel se situe souvent autour de 1 730 €.
À l’inverse, un retraité exonéré percevra un net quasiment égal à son brut.
Ce simple exemple montre l’écart possible d’une situation à l’autre. C’est pourquoi un calcul personnalisé, tenant compte de tous vos régimes et de votre situation fiscale réelle, vaut bien mieux qu’une estimation forfaitaire.
Pourquoi se faire accompagner par un expert plutôt qu’un simulateur en ligne ?
Un simulateur en ligne donne un ordre de grandeur. Il applique un taux moyen à un montant que vous saisissez vous-même sans vérifier si ce montant est juste, ni si votre taux de CSG est correctement appliqué.
Pour une carrière linéaire, cela peut suffire. Pour une carrière multi-régimes, les approximations s’accumulent.
Ce que Neovia Retraite apporte, là où un outil 100 % automatisé s’arrête :
- Un calcul fiable et vérifié : reconstitution complète de votre carrière sur tous vos régimes, pour partir d’un brut exact et pas d’un montant approximatif.
- La détection des erreurs : les erreurs de relevé de carrière sont fréquentes et pèsent directement sur votre pension. Un expert les repère et les fait corriger.
- La délégation administrative complète : Neovia se charge des démarches et du suivi avec les caisses à votre place.
- Une expertise des carrières atypiques : indépendants, chefs d’entreprise, professions libérales et médicales, les profils que les outils standards gèrent mal.
- Un interlocuteur humain, joignable et capable de répondre à votre situation précise, y compris en visite à domicile.
Premier sur le conseil et l’expertise retraite depuis 2004, Neovia Retraite commence toujours par un échange sans frais et sans engagement pour faire le point sur vos droits. Vous décidez ensuite, en toute connaissance de cause.
Sources :
